Pro Partners Holding, a.s.

ROČNÁ FINANČNÁ SPRÁVA

2023

1. Identifikácia emitenta a CP prijatých na obchodovanie na regulovanom trhu

Obchodné meno emitenta: Pro Partners Holding, a.s.

Sídlo: Malý trh 2/A,

Bratislava 811 08

IČO: 47 257 521

Deň zápisu: 24.04.2015

Právna forma: Akciová spoločnosť

Základné imanie: 10 056 942,91 EUR

Zápis v OR: vedenom Mestským súdom Bratislava III, oddiel: Sa, vložka: 6132/B

(ďalej len „ Spoločnosť “)

Emitované cenné papiere: dlhopis na doručiteľa v zaknihovanej podobe

Názov cenného papiera: Pro Partners Holding VI.

ISIN: SK4000016580

Dátum vydania: 9.1.2020

Dátum splatnosti: 9.1.2025

Dátum prijatia na BCPB: 19.2.2020

Výnos: pevný vo výške 5,1% p.a., vyplácaný ročne, Act/365

Menovitá hodnota: 1000,00 EUR

Celkový počet upísaných CP: 34 641 ks

Emitované cenné papiere: dlhopis na doručiteľa v zaknihovanej podobe

Názov cenného papiera: Pro Partners Holding VII

ISIN: SK4000018859

Dátum vydania: 15.4.2023

Dátum splatnosti: 15.4.2025

Výnos: pevný vo výške 5,5% p.a., vyplácaný ročne, Act/365

Menovitá hodnota: 10 000,00 CZK

Celkový počet upísaných CP: 2 232 ks

2. Vyhlásenia zodpovedných osôb Spoločnosti

Ing. Tomáš Zedníček – predseda predstavenstva Spoločnosti, Ing. Vanda Vránska a Petr Matovič – členovia predstavenstva Spoločnosti, vyhlasujú, že podľa ich najlepších znalostí poskytujú konsolidovaná a individuálna účtovná závierka Spoločnosti zostavené k 31.12.2023, vypracované v súlade s osobitnými predpismi, pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku Skupiny a Spoločnosti a že výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia Spoločnosti s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelia.

3. Ďalšie informácie

Regulovaná informácia – Ročná finančná správa spoločnosti za rok 2023 bude zverejnená na internetovej stránke spoločnosti .

Príloha č. 1. Konsolidovaná výročná správa Skupiny za rok 2023

Príloha č. 2. Konsolidovaná účtovná závierka spoločnosti Pro Partners Holding, a.s. a dcérskych spoločností zostavená v súlade s Medzinárodnými štandardmi pre finančné vykazovanie platnými v Európskej únii a správa nezávislého audítora za rok končiaci 31.12.2023

Príloha č. 3. Individuálna účtovná závierka Spoločnosti zostavená v súlade s Medzinárodnými štandardmi pre finančné vykazovanie platnými v Európskej únii a správa nezávislého audítora za rok končiaci 31.12.2023

Informácie v zmysle § 20 odst. 9 zákona o účtovníctve

Priemerný prepočítaný počet zamestnancov konsolidujúcej skupiny Pro Partners Holding, a.s. za rok 2023 bol 20,1 zamestnancov. Počet zamestnancov k 31.12.2023 bol 20, z toho 6 vedúcich zamestnancov.

Pro Partners Holding, a.s.

KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÁ SPRÁVA

za rok 2023

4. História Spoločnosti

Spoločnosť vznikla splynutím spoločností Pro Partners Holding, a.s. (IČO: 35 831 014) a Pro Partners Asset Management, a.s. (IČO: 31 562 591) na základe zmluvy o splynutí zo dňa 16.04.2015 (notárska zápisnica: 12828/2015, spisová značka: 232/2015 zo dňa 16.04.2015). Dňa 24.04.2015 bola novovzniknutá spoločnosť zaregistrovaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I (teraz Obchodný register Mestského súdu Bratislava III), oddiel: Sa, vložka č.: 6132/B. Spoločnosť bola založená podľa slovenského práva ako akciová spoločnosť na dobu neurčitú.

Pro Partners Holding, a.s. – je materskou spoločnosťou poskytujúcou investovanie do portfóliových spoločností s cieľom kapitálového rastu:

5. Údaje o predmete činnosti

Materská spoločnosť Pro Partners Holding, a.s. je investičná spoločnosť. Cieľom podnikania Spoločnosti je generovať kapitálový rast v strednodobom a dlhodobom časovom horizonte, pri rôznej úrovni rámca riadenia rizík. Spoločnosť sa usiluje dosiahnuť tieto ciele investovaním do investičného portfólia neverejne obchodovaných súkromných spoločností operujúcich predovšetkým v sektore finančných služieb, zdravotníctva, energetiky, turizmu a nehnuteľností. Investície sú uskutočňované s cieľom poskytnúť financovanie pri založení, rozvíjaní a transformovaní súkromných spoločností, ktoré demonštrujú potenciál pre významný rast. Spoločnosť taktiež môže poskytovať návody, odvetvovú expertízu alebo inú asistenciu s cieľom napomôcť rastu firemného biznisu. Toto pozostáva z investícií do spoločností na rôznych finančných stupňoch – prvopočiatočné financovanie, rizikový kapitál, odpredaj podniku manažmentu, „mezzanine“ financovania a investície do bankrotujúcich alebo bankrotu blízkych firiem.

Predmetom podnikania Skupiny je:

I. vypracovanie územnoplánovacích podkladov a územno-plánovacej dokumentácie a dokumentácií zadania a projekty všetkých druhov stavieb

II. konzultačná a poradenská činnosť v oblasti poľnohospodárstva a investičnej výstavby

III. obchodná a sprostredkovateľská činnosť mimo riadnej predajne v oblasti stavebníctva

IV. inžinierska činnosť

V. činnosť účtovných a ekonomických poradcov

VI. vedenie účtovníctva

VII. prevádzkovanie telovýchovných zariadení a zariadení slúžiacich regenerácii – prevádzkovanie sauny

VIII. sprostredkovanie kultúrnych a športových podujatí

IX. kopírovacie a rozmnožovacie služby

X. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti v rozsahu voľnej živnosti

XI. kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi v rozsahu voľnej živnosti

XII. prenájom nehnuteľností

XIII. prenájom motorových vozidiel

XIV. prenájom kancelárskych strojov a zariadení

XV. poskytovanie pôžičiek nebankovým spôsobom

XVI. faktoring a forfaiting

XVII. činnosť organizačných poradcov

XVIII. sprostredkovanie obchodu, reklamy, výroby a služieb

XIX. poradenská a konzultačná činnosť v oblasti obchodu

XX. reklamná, inzertná a propagačná činnosť

XXI. prekladateľské služby

XXII. prieskum trhu

XXIII. ekonomické a organizačné poradenstvo

XXIV. prenájom strojov a prístrojov

XXV. obstarávateľská činnosť spojená s prenájmom nehnuteľností

XXVI. prenájom nehnuteľností s poskytovaním doplnkových služieb

XXVII. nakladanie s výsledkami tvorivej činnosti so súhlasom autora

XXVIII. poradenská, konzultačná a sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti

XXIX. uskutočňovanie stavieb a ich zmien

XXX. inžinierska činnosť v stavebníctve

XXXI. prípravné a dokončovacie práce pri realizácii stavby

XXXII. spravovanie alternatívnych investičných fondov a zahraničných alternatívnych fondov

XXXIII. vytváranie a spravovanie štandardných podielových fondov a európskych štandardných fondov

XXXIV. riadenie portfólia finančných nástrojov

XXXV. investičné poradenstvo

6. Vlastnícka štruktúra Skupiny

Vlastnícka štruktúra Skupiny je uvedená v Konsolidovanej účtovnej závierke Skupiny Pro Partners Holding zostavenej k 31.12.2023.

7. Zoznam členov riadiaceho a dozorného orgánu materskej spoločnosti v roku 2023

Spoločnosť je akciovou spoločnosťou založenou a existujúcou podľa právnych predpisov Slovenskej republiky. Riadiacim orgánom Spoločnosti je predstavenstvo a dozorným orgánom Spoločnosti je dozorná rada.

Členovia riadiacich a dozorných orgánov

Predstavenstvo Spoločnosti

Predstavenstvo je štatutárnym orgánom Spoločnosti. Je oprávnené konať v mene Spoločnosti vo všetkých veciach a zastupuje Spoločnosť voči tretím osobám, v konaní pred súdom a pred inými orgánmi. V mene spoločnosti je každý člen predstavenstva oprávnený konať samostatne. Predstavenstvo riadi činnosť spoločnosti a rozhoduje o všetkých záležitostiach spoločnosti, pokiaľ nie sú právnymi predpismi alebo stanovami vyhradené do pôsobnosti iných orgánov spoločnosti. Predstavenstvo vykonáva obchodné vedenie spoločnosti a zabezpečuje všetky jej prevádzkové a organizačné záležitosti. Predstavenstvo je povinné zabezpečiť riadne vedenie predpísaného účtovníctva a inej evidencie, obchodných kníh a ostatných dokladov spoločnosti, okrem iného predkladá valnému zhromaždeniu na schválenie riadnu individuálnu účtovnú závierku a mimoriadnu individuálnu účtovnú závierku, návrh na rozdelenie vytvoreného zisku, vrátane určenia výšky, spôsobu a miesta vyplatenia dividend a návrh na úhradu strát. Predstavenstvo tiež zvoláva valné zhromaždenie Spoločnosti.

Členom predstavenstva môže byť len fyzická osoba.

Členmi predstavenstva Spoločnosti sú:

Ing. Tomáš Zedníček člen predstavenstva od 11.07.2020

Ing. Vanda Vránska členka predstavenstva od 11.07.2020

Petr Matovič člen predstavenstva od 11.07.2020

Pracovná kontaktná adresa členov predstavenstva Spoločnosti je Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava, Slovenská republika.

Dozorná rada Spoločnosti

Dozorná rada je najvyšším kontrolným orgánom Spoločnosti. Dohliada na výkon pôsobnosti predstavenstva a uskutočňovanie podnikateľskej činnosti Spoločnosti. V prípadoch uvedených v § 196a Obchodného zákonníka dáva predchádzajúci súhlas predstavenstvu k uzavretiu príslušných zmlúv. Dozorná rada overuje postupy vo veciach Spoločnosti a je oprávnená kedykoľvek nahliadať do účtovných dokladov, spisov a záznamov týkajúcich sa činnosti Spoločnosti a zisťovať stav Spoločnosti. Dozorná rada preskúmava účtovné závierky, ktoré je Spoločnosť povinná vyhotovovať podľa osobitného predpisu, a návrh na rozdelenie zisku alebo úhradu strát a je povinná podať o výsledku preskúmania správu valnému zhromaždeniu. V prípade zistenia závažných nedostatkov v hospodárení a v iných prípadoch, ak to vyžadujú záujmy Spoločnosti, zvoláva dozorná rada valné zhromaždenie.

Dozorná rada má troch členov. Dozorná rada udeľuje predchádzajúci súhlas v prípadoch ustanovených v Obchodnom zákonníku a stanovách Spoločnosti.

Ing. Rastislav Danišek: predseda dozornej rady od 03.02.2021

Ing. Róbert Bartek: člen dozornej rady od 03.02.2021

Ing. Miroslav Vester: člen dozornej rady od 03.02.2021

Pracovná kontaktná adresa všetkých členov dozornej rady je Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava, Slovenská republika.

8. Správa o stave, vývoji a činnosti Skupiny za rok 2023

a) vývoj Skupiny, stav, v ktorom sa nachádza

Skupina Pro Partners Holding nemá negatívny vplyv na životné prostredie. Skupina Pro Partners Holding nemá významný vplyv na zamestnanosť v regiónoch.

Materská spoločnosť Pro Partners Holding, a.s. je investičná spoločnosť. Cieľom podnikania Spoločnosti je generovať kapitálový rast v strednodobom a dlhodobom časovom horizonte, pri rôznej úrovni rámca riadenia rizík. Spoločnosť sa usiluje dosiahnuť tieto ciele investovaním do investičného portfólia neverejne obchodovaných súkromných spoločností operujúcich predovšetkým v sektore finančných služieb, zdravotníctva, energetiky, turizmu a nehnuteľností. Investície sú uskutočňované s cieľom poskytnúť financovanie pri založení, rozvíjaní a transformovaní súkromných spoločností, ktoré demonštrujú potenciál pre významný rast. Spoločnosť taktiež môže poskytovať návody, odvetvovú expertízu alebo inú asistenciu s cieľom napomôcť rastu firemného biznisu. Toto pozostáva z investícií do spoločností na rôznych finančných stupňoch – prvopočiatočné financovanie, rizikový kapitál, odpredaj podniku manažmentu, „mezzanine“ financovania a investície do bankrotujúcich alebo bankrotu blízkych firiem.

Najvýznamnejšie spoločnosti Skupiny Pro Partners Holding, a.s.

IAD Investments, správ. spol., a.s.

IAD Investments, správ. spol., a.s. je najstaršou slovenskou správcovskou spoločnosťou. Vznikla v roku 1991 a pôsobí v krajinách strednej Európy (Slovenská republika, Česká republika, Poľsko, Maďarsko, Slovinsko).

Spoločnosť vybudovala portfólio silných produktov, svojim klientom ponúka:

• správu investícií v podielových fondoch

• sporiace programy

• privátne bankovníctvo

IAD Investments, správ. spol., a.s. v súčasnosti prostredníctvom svojich 15 podielových fondov a v rámci privátnych portfólií spravuje aktíva ktorých hodnota k 31.12.2023 presiahla hodnotu 2 miliardy EUR.

- Korunový realitný fond získal Ocenenie Top Fond Slovakia v kategórii Fond s najlepším výnosom a rizikom v roku 2023 v kategórii Realitné fondy a fondy alternatívnych investícií.

- Prvý realitný fond získal v súťaži Zlatá minca opäť 1. miesto v kategórií Realitné fondy.

Medzi najviac prosperujúce fondy patrili: Global Index, Growth Opportunities a Optimal Balanced.

Orientácia a rast

Popri kontinuálnom organickom raste IAD dlhodobo rastie aj formou akvizícií.

V roku 2022 IAD Investmets, a.s. rozšírila svoje pôsobenie formou vstupu ako akcionár do doplnkovej dôchodkovej spoločnosti STABILITA d.d.s. nadobudnutím minoritného podielu v spoločnosti vo výške 44,69 %, čím vstúpila na trh doplnkového dôchodkového sporenia.

Kontinuálne prebieha analýza možností akvizičného rastu:

• na domácom trhu

• geograficky na nových trhoch a

• v príbuzných segmentoch ako je dôchodkové starobné sporenie alebo doplnkové starobné sporenie

V súčasnosti je kľúčovým produktom Prvý realitný fond , ktorý investuje priamo do AAA nehnuteľností. Medzi posledné nehnuteľnosti nakúpené fondom patria v roku 2023 patria:

▪ pozemok 254.000 m2 – výstavba objektov na skladovacie a výrobné účely pri Bratislave

▪ kancelárska budova Pribinova 19 – nábrežná štvrť Eurovea City

Spoločnosť IAD Investments nadobudla do svojho portfólia aj realitnú spoločnosť, v ktorej majetku je pozemok takmer 270.000m2 určený na výstavbu logistiky západne od Budapešti. Touto kúpou vstúpila IAD Investments aktívne na maďarský developerský trh.

Reclaim, a.s.

Ďalšou zo spoločností portfólia Pro Partners Holding predstavuje spoločnosť Reclaim, ktorá sa špecializuje predovšetkým na správu, inkaso a vymáhanie pohľadávok formou mandátnej správy (outsourcingu) alebo ich odkupom. Pre svojich klientov poskytuje komplexné riešenia v oblasti celého životného cyklu pohľadávok. Spoločnosť nemá vyhradenú sektorovú orientáciu, naopak disponuje skúsenosťami a predpokladmi na úspešnú správu pohľadávok v sektore financií, utilities, telekomunikačných služieb, priemyslu a ďalších podnikateľských odvetví a takisto disponuje dostatočným kapitálovým zabezpečením pre potreby prípadných odkupov portfólií pohľadávok. Reclaim, a.s. spolupracuje dlhodobo s advokátskymi kanceláriami, exekútorskými úradmi, súdmi a dražobnými spoločnosťami v rámci Slovenskej republiky. V rámci riadenia svojich aktivít disponuje flexibilným, na mieru vyvinutým informačným systémom ako aj efektívne navrhnutými optimalizovanými vnútornými procesmi a systémom pre úspešné vymáhanie pohľadávok, umožňujúcim flexibilitu resp. schopnosť prispôsobiť sa špecifikám každého klienta. Hlavným cieľom spoločnosti je dosiahnuť čo najvyššiu spokojnosť klientov pri správe pohľadávok.

Reclaim a.s. odkúpila retailové a korporátne pohľadávky od nasledujúcich spoločností:

• Slovenská konsolidačná, a.s.

• VÚB banka

• Prvá stavebná sporiteľňa

• Wustenrot

• OTP banka

• Slovenská pošta

V spolupráci s najväčšou advokátskou kanceláriou v ČR HAVEL & PARTNERS s.r.o. vstúpil RECLAIM na český trh, kde v spolupráci odkúpil portfólia od Česká sporiteľna, a.s., Moneta bank (GE Money), Raiffeisen bank, ČSOB a Sberbank.

Spoločnosť pravidelne odkupuje balíky pohľadávok prevažne v Českej republike.

Časť projektov sa realizuje cez investičné vehikle spravované HAVEL & PARTNERS s.r.o., t.j. v knihách Pro Partners Holding a RECLAIM figurujú len ako pôžičky.

Voxel

V roku 2023 došlo k výmene akcií luxemburskej materskej spoločnosti Voxel International Sarl za poľskú entitu priamo vykonávajúcu zdravotnícke služby Voxel S.A. Spoločnosť je jednou z troch najväčších sietí diagnostického zobrazovania v Poľsku, je aktívna na poľskom trhu viac ako 18 rokov. Diagnostické zdravotné služby poskytuje vo svojich 41 pracoviskách. Celkovo prevádzkuje 66 ťažkých diagnostických zariadení, ako aj 2 cyklotrónové zariadenia. Celkové tržby skupiny dosiahli 454 mil. PLN (cca 100 mil. EUR) – z toho majoritná časť z diagnostických služieb (viac ako 70%) a zisk na úrovni 81 mil. PLN (cca 17,9 mil. EUR). Spoločnosť naďalej plánuje rozvíjať svoje portfólio pracovísk obrazovej diagnostiky, ako aj upgradovať už fungujúce pracoviská MR, CT, PET.

Poliklinika ROTIM

V 2021 PPH vstúpilo spolu s lokálnymi partnermi v Chorvátsku do projektu Poliklinika ROTIM s cieľom vybudovania sieti polikliník vrátane MR diagnostiky v Chorvátsku. V roku 2022 prišlo k prenájmu priestorov a vybudovanie prvej centrálnej polikliniky v Záhrebe zameranej primárne na MR diagnostiku, neurológiu, ortopédiu a fyzioterapiu. Poliklinika bola slávnostne otvorená v septembri 2022 a odvtedy kontinuálne rastie a pridáva ďalšie špecializácie. Tento trend

Ukrajinské spoločnosti

Projekt Diagnostika Ukrajina

Projekt predstavuje budovanie a prevádzkovanie siete poskytovateľov zobrazovacej a laboratórnej diagnostiky na Ukrajine, s postupným rozširovaním rozsahu zdravotníckych služieb o ďalšie výkony nielen v diagnostike ale aj v terapii. Spoločnosť PPH vstúpilo na ukrajinský trh koncom roku 2018 prostredníctvom akvizície spoločnosti poskytujúcej zdravotnú starostlivosť v oblasti obrazovej diagnostiky sídliacej v meste Kharkov, Hemo Medika Kharkov. V roku 2018 bolo rovnako novozaložených niekoľko nových projektových SPVčiek, zameraných na poskytovanie zdravotných služieb v oblasti obrazovej a laboratórnej diagnostiky, ako aj spoločnosť špecializovanú na distribučno-servisnú činnosť zdravotníckeho materiálu a zariadení laboratórnej diagnostiky. V minulom roku sa podarilo zrealizovať ďalšie 2 akvizície spoločností s ťažkou zobrazovacou technikou, ako aj otvoriť nové greenfield pracovisko v Kharkove. Aktuálne sa zdravotnícke pracoviská nachádzajú v 8 ukrajinských mestách a dokopy poskytujú služby na 15 ťažkých diagnostických zariadeniach a ďalších zobrazovacích a laboratórnych jednotkách. V roku 2021 začalo svoju prevádzku novovybudované diagnostické centrum v Kharkove, jedná sa o pracovisko počítačovej tomografie. Pracovisko je situované v nemocničných priestoroch nemocnice č. 24. Pracovisko dcérskej spoločnosti Prodiagnostic PP v nemocnici č. 4 rozvinulo svoju pôsobnosť v plnom rozsahu, nakoľko bolo do prevádzku spustené v posledných mesiacoch roku 2020. Okrem týchto projektov sa realizovala aj príprava „vlajkového“ diagnostického pracoviska magnetickej rezonancie v hlavnom meste Ukrajiny, Kyjeve. V tomto pracovisku bude umiestené zariadenia o sile magnetického poľa 3.0T. V Kharkove sa okrem obrazovej diagnostiky pracovalo aj na vybudovaní laboratórneho diagnostického pracoviska v priestoroch nachádzajúcich sa neďaleko pracovísk obrazovej diagnostiky v nemocnici č. 7 a nemocnici č. 8. Jedná sa o budovu, ktorá je v majetku jednej z dcérskych spoločností pričom v pláne je jej kompletná rekonštrukcia pre potreby vybudovania polikliniky. Do priestorov predmetnej budovy bolo v roku 2021 presťahované aj celé call centrum poskytujúce služby a podporu všetkým diagnostickým pracoviskám vo